根据《省委审计委员会办公室 审计厅关于印发〈四川省审计整改结果公告办法〉的通知》(川审委办发〔2022〕11号)文件精神，现将天全县国有资产经营有限公司审计相关问题整改情况公告如下：
　　一、整改工作组织情况
　　审计反馈问题后，我司高度重视，把审计整改作为重点工作任务，迅速安排部署审计反馈问题整改工作，并对照审计查出问题，逐条逐项认真分析，明确整改目标、整改时限、整改措施。整改期间，公司主要负责人亲自带头抓整改，确保审计整改不走过场，真正取得实效。
　　二、审计查出问题及整改情况
　　(一)公司章程制定方面存在的问题
　　1.县保安公司章程制定不规范，章程明确不设股东会、董事会，但在后续规定中多处提到董事会、股东会，前后存在矛盾。
　　整改情况 ：保安公司及时修改公司章程，已于2025年8月27日完成章程变更工商登记，完成整改。
　　2.国资公司章程中董事长职权与总经理职权严重重复，可能导致监督失效、决策混乱和责任模糊
　　整改情况 ：国资公司及时修改公司章程，明确了董事长与总经理的职责权限，已于2025年8月29日完成章程变更工商登记，完成整改。
　　(二)公司重大决策方面存在的问题
　　1.国资公司总经理办公会越权决策应由董事会决策事项
　　整改情况 ：国资公司8月29日召开董事会，必须由董事会决策的所有事项提交董事会讨论决策。在今后工作中，规范公司的经营管理行为，杜绝出现类似情况，已完成整改。
　　2.国资公司利润分配方案未经董事会讨论决定
　　整改情况 ：国资公司将进一步规范经营管理行为，严格遵守公司章程议事规程，已完成整改。
　　3.国资公司中层干部及一般职工年终考核未上会讨论通报，且个别职工无考核资料
　　整改情况 ：国资公司将严格落实绩效考核制度，进一步优化考核方案，完善考核流程，加强对子公司的绩效考核，已完成整改。
　　4.国资公司未严格执行“三重一大”制度
　　整改情况 ：国资公司将在今后生产经营中严格执行重大事项集体决策要求，杜绝出现类似情况，已完成整改。
　　5.国资公司及部分子公司会议记录不完善
　　整改情况 ：国资公司及下属子公司将在今后会议召开中完整记录会议召开过程，以及参会人员发言内容等，杜绝出现类似情况，已完成整改。
　　(三)公司财务管理方面存在的问题
　　1.县劳务派遣公司挤占挪用经济解聘金11.19万元
　　整改情况 ：劳务派遣公司已及时归垫被挤占挪用的经济解聘金，今后严格加强财政资金的管理使用，严禁挤占挪用，已完成整改。
　　2.国资公司2024年少收取工会会员会费1340元
　　整改情况 ：已按要求补缴会费1340元，今后严格按照要求收取会费，已完成整改。
　　3.国资公司及子公司违规报销差旅费220元
　　整改情况 ：已按要求追回违规报销的差旅费，今后严格审核差旅费报销工作，杜绝出现类似情况，已完成整改。
　　4.县保安公司违规报销电话费123.85元
　　整改情况 ：按要求追回多报销话费，并完善报销标准及范围，今后严格执行制度规定，已完成整改。
　　5.国资公司部分固定资产未入账
　　整改情况 ：国资公司将进一步梳理，将未入账固定资产进行入账管理，无法计量价值的资产按名义金额1元入账，已完成整改。
　　6.国资公司超额分配利润330万元
　　整改情况 ：今后国资公司将严格按照规定处置利润，今后杜绝出现类似情况，已完成整改。
　　7.国资公司及子公司账务处理及财务管理不规范
　　整改措施 ：国资公司今后严格按照《会计准则》《中华人民共和国会计法》规定进行账务处理，规范会计核算，确保会计信息及时性、真实性、可靠性，已完成整改。
　　8.县公交公司公交车维修管理不规范
　　整改情况 ：公交公司在今后工作中进一步完善制度机制并严格执行，规范公交车维修管理行为，做好风险防控，已完成整改。
　　三、审计建议采纳情况
　　审计建议中肯，下一步，国资公司将以此次审计整改为契机，不断完善公司治理结构，规范决策行为，强化财务管理，提升整体运营管理水平和发展质量，确保公司持续、健康、稳定发展。